1940年冬天,中国山东一个山村。因为日本人即将打来,八路军不得不逃离这个村庄,但是他们无法带走一头大奶牛,只好将奶牛留给在村里,村里开大会抓阄,最终的倒霉鬼是一个叫牛二的鳏夫!当牛二去山上挖洞回来时全村却已经人迹皆无,但奶牛却隐藏的很好!孤独的牛二和奶牛开始了生存之路,但是他们连村子都逃离不了。

在鬼子的扫荡中全村只剩下了牛二和奶牛，牛二坚守着村民们保护八路牛的承诺，艰难地与鬼子、土匪周旋，直至解放的那一天。通过主人公牛二为保护八路军的奶牛与日本军、国民党、土匪所进行的斗争，展现了他睿智、勇敢、质朴、忠诚的优秀品质。

　　该剧故事独特，诙谐幽默，既表现了我军民在抗日战争中所进行的不屈斗争，同时也深刻地展现了闪耀在牛二身上的人性光辉。